Учет предоплаты по пластиковой карте

Полезная статья, утащу себе, чтоб не пропала

http://www.consulting.ites.ru/publications/publ0020.shtml

Оплата услуг пластиковыми картами в 1С:Бухгалтерии 8

1С:Франчайзи «ИТЭС-Консалтинг»
г. Тюмень
12.02.2013

Платежные терминалы, позволяющие покупателю расплатиться банковской картой, становятся все более распространенным явлением в нашей повседневной жизни.
Группа процессов, связанная с продажей товаров, работ, услуг, при оплате с помощью платежных пластиковых карт именуется эквайрингом.
Организации, для того чтобы принимать в оплату платежные пластиковые карты нужно оформить с банком договор эквайринга, в содержании которого оговорен порядок обеспечения организации техническими средствами (например терминалы, импринтеры), авторизации пластиковых карт и проценты которые причисляются банк как плата за обслуживание.

Рассмотрим две ситуации. В первом варианте выручка от реализации услуг по пластиковым картам отражается без детализации по физическим лицам и с отсутствием авансового платежа. Во втором варианте имеют место авансовые платежи по пластиковым картам и учет на 62 счете ведется в разрезе контрагентов (физических лиц).

Вариант №1.
ООО «Магнат» оказывает населению розничные услуги. 23 апреля 2012 года было оказано услуг на сумму 10 000 рублей (НДС в т.ч.). Оплата услуги была произведена пластиковой картой. 24 апреля 2012 года денежные средства, ранее оплаченные пластиковой картой, поступили на расчетный счет организации ООО «Магнат».
Используем документ «Отчет о розничных продажах» с видом операции «ККМ». Заполняем закладку «Товары», на ней выбираем номенклатуру являющуюся услугой, в нашем случае это «Розничная услуга». На закладке «Платежные карты и банковские кредиты» добавляем новую строку и заполняем шаблон для нового вида оплат. Наименование вида оплат удобнее назвать так же как название пластиковой карты. В поле контрагент указываем банк, с которым заключен договор эквайринга, в программе этот договор имеет вид «Прочее». Так же в шаблоне вида оплат указываем счет учета с банком (57.03 «переводы в пути») и можно указать размер банковской комиссии за обслуживание. После проведения документ сформирует следующие проводки:
Дт 62Р Кт 90.01.1 Отражена выручка от реализации услуги по пластиковым картам
Дт 90.03 Кт 68.02 Начислен НДС с продажи
Дт 57.03 Кт 62Р Переданы слипы на инкассацию

Специальный счет 62 Р «Расчеты с розничными покупателями» является промежуточным и не имеет аналитики в разрезе контрагентов.

Для отражения поступления денежных средств на расчетный счет организации создаем документ «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Поступления от продаж по платежные картам и банковским кредитам». В поле плательщик выбираем банк, в поле договор контрагента выбираем договор эквайринга с видом «Прочее» и указываем счет расчетов 57.03. На закладке «Учет услуг банка» указываем сумму услуг банка за обслуживание, счет учета эти услуг (91.02) и вид прочего расхода (в данном случае «Расходы на услуги банка»). После проведения документ сформирует следующие проводки:
Дт 51 Кт 57.03 Поступление денежных средств на расчетный счет от продаж по пластиковым картам
Дт 91.02 Кт 57.03 Учтена сумма услуг банка

Эквайринг в 1С

Вариант №2.
ООО «Магнат» оказывает населению розничные услуги. 25 апреля 2012 год покупатель (физическое лицо) Иванов Иван Иванович внес предоплату по пластиковой карте за розничную услугу в размере 15 000 рублей. 26апреля 2012 года эта услуга была реализована. 27 апреля 2012 года денежные средства, ранее оплаченные пластиковой картой, поступили на расчетный счет организации ООО «Магнат».
Для отражения предоплаты от Иванова И.И. создаем ручную операцию и делаем следующую проводку:
Дт 57.03 (Банк, договор эквайринга с видом «прочее») Кт 62.02 (Покупатель Иванов И.И., договор оказания услуг с видом «с покупателем»). Так же для 62 счета заполняем третье субконто, создаем документ ручного учета с контрагентом с целью отнесения аванса на данный документ.

Для отражения реализации услуги создаем документ «Реализация товаров и услуг» с видом операции «Продажа, комиссия». Выбираем контрагента Иванова И.И. и заполняем закладку услуга. После проведения документ сформирует следующие проводки:
Дт 62.02 Кт 62.01 Зачет аванса покупателя
Дт 62.01 Кт 90.01.1 Отражена выручка от реализации услуги
Дт 90.03 Кт 68.02 Начислен НДС с продажи
Поступление денежных средств на расчетный счет организации от продажи по пластиковым картам делаем по аналогии с вариантом №1.

Ошибка в бух. отчетности

Если в балансе такая ошибка в БП 2.0:

Код ошибки:
10104132

Дата публикации:
23 марта 2012 г.

Описание:
При расчете показателей строки 1100 бухгалтерского баланса за периоды с 2012 года не учитываются значения показателей строк 1180 и 1190.

Исправлено в релизе:
1.3.24

Достаточно просто выгрузить отчет из конфы последнего релиза и открыть в бухгалтерии.

Обновление БП 2.0 – 45 и 46ой релизы

Если при обновлении начинается зависания при переходе на более старший релиз – нужно не запускать предприятие до 46го релиза (см. инфостарт) или просто заремить некоторые функции в обновлении:

правда не смотрел насколько они критичны для дальнейшей деятельности =)

Не закрывается 44 счет в БП 2.0

Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.36.4)

Не закрывался счет 44ый, по Дебету был остаток. Смотрел по карточке счета. Оказалось 2 недочета:

1. Статьи расходов в Требованиях-накладных были выставлены Прочие расходы (с кодом 19), поменял на код 11 – субконто появилось в карточке счета.

2. Зарплата — Сведения о начислениях — Статьи затрат по налогам (взносам) с ФОТ – нужно заполнить этот регистр для статьи затрат Прочие расходы.

Тогда Закрытие месяца отрабатывает корректно.

Кстати помогает очень отчет Отчет «Технологический анализ бухгалтерского учета»

Где задается счет учета для номенклатуры в Бухгалтерии 2.0?

Для того чтобы была возможность задать счет списания номенклатуры (к примеру в поступлении) в 1С предусмотрен специальный регистр сведений. Для настройки счет по номенклатуре используйте следующий путь в меню 1С Бухгалтерия Предприятия:

Предприятие — Товары (материалы, продукция, услуги) — Счета учета номенклатуры

В регистре задается список счетов учета номенклатуры (товаров, материалов, продукции, услуг и т.д.), подставляемых по умолчанию в документы конфигурации. Каждая запись регистра содержит сведения о счетах учета материально — производственных запасов, используемых в различных хозяйственных операциях: при поступлении, реализации, передаче МПЗ и т.д.

Счета учета можно указать для каждой номенклатурной позиции или группы номенклатуры, для каждого склада или типа склада.